随着中国的经济发展和“一带一路“的建设，国内的很多企业都抓机遇，向国外进行业务的拓展。在与境外的合作伙伴进行的商业合作中，外汇的兑换是无法避免的一个重要环节。这不仅仅单纯是为了满足合作伙伴的需求，同时也是保证企业资金链健康运作的必要前提。 

  下面给大家展示一下当财务或者相关的负责人员在现实中已经完成了外汇的采购后，来到SAP-BYD系统中应该如何进行相应的操作以及相关的账务处理。

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  在小额现金页面筛选出需要转帐的银行账户，点击现金付款-直接过帐到总账科目。

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  填写必要信息后点击左上角过账，注：总账科目选择小额现金-中转科目，虽然是转出账款，但是金额需要填写在借方处，项目相关信息根据需要进行填写。

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  在日记账分录中查看分录。

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  然后回到小额现金中选出需要接收账款的账户，然后点击现金收款-直接过帐到总账科目，注：两个小额现金账户都属于同一家公司且币种不同。

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  填写必要信息后点击左上角过账，注：要选择相同的总账科目和成本中心，金额需要手动根据汇率进行计算。

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  再次查看分录。

  此时我们看出小额现金-中转科目并没有借贷平衡，那是因为现实中兑换外汇时的汇率与系统中维护的汇率是不一致的。有差异的部分应当计入汇兑损益科目来保证账务处理的正确性。

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  点击总账中的日记帐凭证。

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  点击新建中的日记帐凭证。

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  填写抬头文本和将差额等信息填写到借贷方中（点击添加行两次）。

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  最后查看分录，确保中转科目的余额为零。

    在SAP-BYD系统没有与银行之间进行接口关联的前提下，以上操作能够保证系统中的银行余额与现实中的银行余额保持一致，并且同时也完成了账务的相关处理。

   我们生活在一个挑战多，变化快，环境复杂以及高度互联的世界，这意味着做决策比以往任何时代都难，尤其是在后疫情时代的影响下。希望SAP能够帮助企业和决策者们做出更自信的决策！洛阳沃客作为SAP在河南的唯一金牌合作伙伴，也将持续聚焦SAP相关业务，竭力实现“云中突破”，坚持“在中国，为中国”“在河南、为河南”，携手SAP与更多合作伙伴，联合创新，共同赋能，让数字能力成为企业的核心竞争力！